Tell et say veulent dire la même chose mais ils sont utilisés différemment. Tell est suivi immédiatement par un objet direct. Say n'est jamais suivi par un objet direct. Il sert à introduire un discours direct ou indirect (dans ce cas suivi par that).

À l'oral, that est souvent omis.

Il existe des cas pour lesquels un objet direct n'est pas situé directement après tell. C'est le cas dans certaines expressions comme tell the truth (dire la vérité). De plus, tell a des sens supplémentaires, pour lesquels aucun objet n'est utilisé.